מדריך של צעיר לביצוע מיסים שלו

{h1}

כשהתבגרתי, קשרתי את 'ביצוע המסים שלך' עם היותך אדם מבוגר. בכל פעם שעונת המס התגלגלה, הייתי רואה את אבא שלי יושב ליד שולחן האוכל בסופי שבוע, רכון מעל ספר הוראות 1040 מוכתם בקפה, העשוי מעיסתו הזולה להפליא, ומבין עד כמה הכנסה ברוטו המותאמת שלו ושל אמא שלי הייתה להיות לשנה. התרשימים, הטבלאות ודפי העבודה בספר ההוראות של 1040 גרמו לחישוב המסים שלך להיראות כמו איזשהו תרגיל באסטרולוגיה אזוטרית שרק היוזמים יכלו להבין.


בהיותי החנון שהייתי, לא יכולתי לחכות עד שאוכל למלא את המסים שלי. מהר קדימה לבית הספר התיכון וקיבלתי את שולחנות העבודה האמיתיים הראשונים שלי אצל צ'ילי. הכסף היה טוב, והיה לי את חלקי בכל שברי העוף בחינם שרציתי. כאשר עונת המס התגלגלה, שאלתי את אבי אם הוא יכול ליזום אותי לתורה הסודית של טופס 1040 וספר ההוראות הנלווה. אני זוכר שעברתי על דפי העבודה ומילאתי ​​קודם את השורות השונות בעיפרון, ואחר כך שאמי בדקה שוב את החישובים שלי, בדיוק כמו שאבא עשה. כשחתמתי על שמי בתחתית הטופס והצהרתי שהמספרים עליהם דיווחתי נכונים, הרגשתי שאני עושה צעד לגבריות.

כן, חנון לגמרי. אני יודע.


אני גם זוכר שחשבתי, 'לעשות את המסים שלך זה די קל. מדוע אנשים מתעסקים בזה כל כך הרבה? '

ובכן, עכשיו שאני מבוגר עם בית ונכסים אחרים, אני יכול להבין מדוע אנשים מתמודדים עם הגשת מיסים. הם כאב. ככל שהחיים הפיננסיים שלך מסובכים יותר, כך המסים שלך נעשים מסובכים יותר. או כפי שאמר כל כך ברהיטות המנוח, הגדול הידוע לשמצה B.I.G, 'מו כסף, מו בעיות.'


איבדתי לחלוטין את המיסטיקה של הילדות 'לעשות את המסים שלך'. למרבה המזל, כשאתה צעיר ורק מתחיל בחיים, הגשת המס שלך היא פשוטה. כל כך פשוט, למעשה, שבאמת אין תירוץ לגבר צעיר שלא לקחת על עצמו את האחריות הבוגרת הזו.



עם זאת בשנים האחרונות הבחנתי במספר גדל והולך של גברים בוגרים שאבותיהם עדיין עושים את מסיהם עבורם. ברצינות. אני מכיר בחורים בסוף שנות ה -20 לחייהם ובתחילת שנות ה -30 שמעולם לא הגישו מיסים בעצמם מכיוון שהוריהם עושים זאת עבורם. כמובן, התצפית הזו היא אנקדוטלית לחלוטין, אבל דיברתי עם אנשים אחרים על זה, והם ראו את אותו הדבר: גברים מבוגרים שלא יודעים לעשות את המסים שלהם.


אז כדי לעזור לאותם צעירים שמעולם לא הגישו מס הכנסה משלהם, אני מציע את המדריך למתחילים זה שיעזור להם להקל על האחריות הזו. פוסט זה מכסה את רַק יסודות. קוד המס בארה'ב הוא מבוך מסובך להפליא של תקנות. תומאים עבים כמו ספרי טלפון נכתבים כדי לעזור לאנשים לנווט בה. לצורך הפוסט הזה, אני מניח שאתה צעיר, רק מתחיל את הקריירה והמשפחה שלך, ומביא את כל הכנסותיך משכר עבודה. נשמור את מורכבות המסים על רווחי הון והפסדים ליום נוסף.

לפני שהיום הזה יגיע, אולי שתי המפלגות הפוליטיות ישלבו ידיים ויתקנו את קוד המס. ואולי יום אחד אני אלבש זוג סקיני ג'ינס.


שפת מיסוי בסיסית שעליך לדעת

איש וינטאג

שְׁטוּיוֹת. שכחתי איך שיעורי המס השוליים עובדים שוב.

אחד הדברים המאיימים ביותר לגבי ביצוע המסים שלך הוא ז'רגון המס. להלן פגע בכמה מהתנאים הבסיסיים שתצטרך לדעת כדי להבין כיצד פועלים מס הכנסה.


קצבאות ניכוי. בטח שמתם לב שכשאתם מקבלים את המשכורת שלכם אתם למעשה לא מקבלים את כל הכסף שהרווחתם. המעסיק שלך מחסר, או מונע, מיסים משכר המשכורת שלך ומשלם למס הכנסה את המסים שאתה חייב על הכנסותיך.

אתה יכול לשלוט בכמה או כמה מועט המעסיק שלך מונע מתלוש המשכורת שלך באמצעות טופס W-4. W-4 מסייע לך לקבוע את קצבאות הלנתך אשר מספרות למעסיק שלך כמה או כמה כסף עליהם להפחית מתלוש המשכורת שלך עבור מיסים. ככל שיש לך יותר קצבאות ניכוי נכסים, כך המעסיק שלך מפסיד פחות מס הכנסה; פחות קצבאות והם מונעים יותר. ישנם יתרונות וחסרונות בכך שיש פחות או יותר פטור ממניעה. אולי נתמודד איתם בפוסט עתידי.


הכנסה ברוטו מותאמת והכנסה חייבת.כאשר אתה משלם את המסים שלך, אתה לא ממש משלם מיסים על הסכום המלא שעשית במהלך השנה. ההכנסה ברוטו המותאמת שלך היא ההכנסה שלך לאחר הפחתת ניכויים מסוימים כמו תרומות IRA או תשלום על ריבית הלוואת סטודנטים. הכנסה חייבת במס היא ההכנסה שלך לאחר הפחתת הפטורים והניכויים המפורטים (ראה להלן) שאתה זכאי להם מההכנסה ברוטו המותאמת שלך.

מדרגת מס. במערכת מס ההכנסה המדורגת שלנו, הסכום שאתה משלם במס הכנסה עולה ככל שאתה מרוויח יותר כסף. מס הכנסה חילק את רמות ההכנסה למספר טווחי הכנסה הנקראים מדרגות מס. שיעורי המס מוקצים לכל סוגר.

להלן מדרגות המס הפדרליות לשנת 2011:

סוגר מס נשואים מגישים במשותף יחיד
סוגר 10% 0 $ - 17,000 $ 0 $ - 8,500 $
סוגר 15% 17,001 דולר - 69,000 דולר 8,501 דולר - 34,500 דולר
סוגר 25% 69,001 דולר - 139,350 דולר 34,501 דולר - 83,600 דולר
סוגר 28% 139,351 דולר - 212,300 דולר 83,601 דולר - 174,400 דולר
סוגר 33% 212,301 דולר - 379,150 דולר 174,401 דולר - 379,150 דולר
סוגר 35% מעל 379,150 דולר מעל 379,150 דולר

לכן, אם אתה רווק והרווחת 34,000 $ בשנת 2011, אתה נופל במסגרת מדרגת המס של 15%. כל מה שאתה צריך לעשות עכשיו זה מרובה .15 על ידי 34,000 $ כדי לקבל את מה שאתה חייב במס ואז לשלוח צ'ק על סכום זה למס הכנסה, נכון?

ובכן לא. יש תפיסה. לא כל 34,000 $ שלך ממוסים בשיעור זה של 15%. 15% זה מה שמכונה בעסק שלך ...

שיעור מס שולי. אני אהיה כנה. לקח לי זמן לעטוף את דעתי סביב המושג שיעור המס השולי. תמיד הבנתי שאם אתה נופל במדרגת המס של 15%, אתה משלם 15% על את כל ההכנסה שלך. זו תפיסה מוטעית נפוצה שיש לאנשים רבים.

הגדרה תמציתית של שיעור המס השולי שלך היא 'שיעור הדולר האחרון שהרווחת.' אוקיי, מה זה אומר? אני חושב שקל יותר להבין את שיעור המס השולי כשרואים אותו בפעולה. בואו נגיד שוב שהרווחתם 34,000 $ בשנת 2011 ואתם רווקים. כך עובד שיעור המס השולי:

  • 8,500 $ הראשונים מתוך 34,000 $ שלך יחויבו במס בשיעור של 10%.
  • הנותרים 25,500 $ יחויבו במס בשיעור 15%.

הדולר / ים האחרונים של ההכנסה שנצברו בדוגמה זו הם 25,500 $ מעל 8,500 $ ההכנסות הראשונות.

כדי לבסס את המושג הזה, בואו נסתכל על דוגמא אחרת. נניח הפעם שאתה מגיש במשותף עם בן / בת הזוג שלך, ויש לך הכנסה משולבת של 80,000 $. על פי התרשים לעיל, שיעור המס השולי הוא 25%. כך תחויב במס על ההכנסה שלך:

  • 17,000 $ הראשונים יחויבו במס בשיעור של 10%.
  • על 51,999 $ הבאים יחויב במס בשיעור של 15% (הנתון של 51,999 $ הוא ההפרש בין $ 69,000 ל- $ 17,001 בטווח מדרגות המס של 15%).
  • 10,100 $ הנותרים יחויבו במס בשיעור 25%.

בדוגמה זו, רוב 80,000 $ שלך ממוסים במס בשיעור 10% ו- 15%, ולא 25%.

אל תרגיש רע אם אתה לא מקבל את המושג הזה מיד. שיעורי המס השוליים די מבלבלים ואפילו אנשים חכמים ממש מפשלים בזה כל הזמן.

שיעור מס אפקטיבי. אז עכשיו אנחנו יודעים ששיעור המס שהוקצה למגוון שלך הוא לא השיעור שאתה משלם עליו את כל ההכנסה שלך. שֶׁלךָ שיעור מס אפקטיבי הוא ממוצע משוקלל של שיעורי המס השונים החלים על הכנסותיך. לדוגמא, אם שיעור המס השולי שלך הוא 25%, שיעור המס האפקטיבי הממוצע המשוקלל שלך הוא כ- 14.5%.

פטורים ממס. הדוד סם לא גורם לך לשלם מיסים על הסכום המלא שהרווחת במהלך השנה. מס הכנסה מספק שלוש קטגוריות של הקלות מס ליחידים: פטורים, ניכויים וזיכויי מס. כולם מקטינים את ההכנסה החייבת שלך, אך הם עושים זאת בדרכים שונות.

פטור ממס הוא סכום ספציפי שאתה מקבל כדי להפחית מההכנסה החייבת שלך באופן אוטומטי. ישנם שני סוגים של פטורים: אישיים ותלויים.

  • פטורים אישיים. אם אתה רווק, אין לך ילדים וההורים שלך לא טוענים שאתה תלוי בטפסי המס שלהם, אתה יכול לתבוע לעצמך פטור אישי. בעונת המס 2011, פטור אישי יפחית את ההכנסה החייבת שלך ב -3,700 דולר. אם אתה נשוי וממלא את המסים שלך יחד עם אשתך, אתה יכול גם לתבוע פטור אישי עבור אשתך, ובכך להפחית את הכנסתך החייבת במס עוד 3,700 דולר.
  • פטורים תלויים. פטור תלוי הוא פטור שתוכלו לתבוע עבור כל אדם שתומכים בו כלכלית. בדרך כלל פירוש הדבר שהילדים שלך, אך גם בני משפחה אחרים יכולים להעפיל. אתה יכול לנכות 3,700 $ עבור כל תלוי שאתה תובע במיסים שלך.

לא כולם זוכים לתבוע פטורים. ברגע שעוברים רמת הכנסה מסוימת, הפטורים נמוגים. עבור גבר יחיד, המגבלה היא 166,800 דולר. אם אתם נשואים מגישים במשותף, המגבלה מזנקת ל -250,000 דולר.

ניכויי מס. ניכויי מס הם הוצאות מסוימות שהיו לך במהלך שנת המס שהממשלה מאפשרת לך להפחית מההכנסה החייבת שלך. לדוגמא, הממשלה מאפשרת לאנשים לנכות את הסכום ששילמו על הלוואות ריבית סטודנטים במהלך שנת המס.

ישנן שתי דרכים לנצל את ניכויי המס. ראשית, אתה יכול לקחת את ניכוי סטנדרטי שהוא סכום קבוע שקבע הקונגרס שתוכל לנכות מההכנסה החייבת שלך. הניכוי הסטנדרטי לתיקי יחיד בשנת 2011 הוא 5,800 דולר; עבור הגשת נשואים במשותף זה 11,600 דולר.

האופציה השנייה לניכוי מס היא מה שמכונה ניכוי פרטני. במקום לקחת את הסכום הקבוע, עם ניכויים מפורטים אתה מפרט את כל ה'פריטים 'השונים הזכאים לניכוי, מוסיף את הסכום שהוצאת על אותם פריטים במהלך השנה, ומנכה סכום זה מההכנסה החייבת שלך. ההוצאות הזכאות שאתה יכול לנכות מההכנסה החייבת שלך כוללות, אך אינן מוגבלות ל:

  • מיסי הכנסה ממלכתיים ומקומיים
  • ארנונה שאתה משלם על הבית שלך
  • ריבית ששולמה על המשכנתא הביתית שלך
  • תרומות לעמותות
  • הוצאות רפואיות ושיניים מחוץ לכיס
  • הוצאות חיפוש עבודה
  • עלויות הקשורות לעבודה מחוץ לכיס כמו מחשבים וטלפונים סלולריים
  • עלויות משרד ביתי

אמנם פירוט הניכוי שלך מסובך יותר מלקחת את הניכוי הסטנדרטי, אך יש בו פוטנציאל להפחית משמעותית את ההכנסה החייבת שלך. אם אתה מתכנן לפרט את הניכויים שלך, תצטרך לשמור תיעוד של כל ההוצאות הזכאות שלך. נדבר קצת יותר על מתי עליכם לקחת את הניכוי הסטנדרטי או מתי עליכם לפרט מעט את הניכויים שלכם.

זיכויי מס. בניגוד לפטורים ולניכויים ממס שמקטינים את הכנסה החייבת במסזיכויי מס הם הקלות מס שכן מופחת ישירות מהמס שאתה חייב. ישנן כמה זיכויי מס שם אתה יכול להעפיל, כגון אשראי מלגות מקווה, זיכוי במס ילדים, ומס הכנסה שהשתכר.

החזר מס. מכיוון שנמנע כסף מתלוש המשכורת שלך לאורך כל השנה, יש סיכוי ששילמת למס הכנסה יותר ממה שאתה חייב במיסים. כשזה קורה אתה זכאי להחזר מס. זה בכל זאת הכסף שלך. אתה קובע את סכום ההחזר שלך על ידי מילוי טופס המס שלך. אם אתה מקבל החזרי מס גדולים מדי שנה, תוכל לשקול להתאים את קצבאות הלנת החוץ שלך כדי שתוכל לשמור יותר מכסף זה לאורך כל השנה.

מתארגן

איש יושב בחדר רעוע מוקף בניירות מיסים.

'ארגן את הקבלות שלך,' הם אמרו. 'זה יקל על המסים שלך,' הם אמרו.

כנראה החלק המעצבן ביותר בביצוע המסים שלך הוא ארגון כל הניירת שאתה צריך כדי להשלים את המשימה. כאשר אתה מתחיל בחיים, מסמכי המס היחידים שתצטרך לעקוב אחריהם הם ה- W-2 שלך ואולי טופס 1098-E המציג ריבית ששולמה על הלוואות סטודנטים במהלך השנה. ככל שתבשיל כלכלית, כמות הנייר שתצטרך לעקוב אחריה תגדל.

כדי לשמור את כל טפסי המס שלי במקום אחד, ב -1 בינואר אני מתייג תיקיית קובץ מנילה רגילה עם 'מקי מיסים הוסף שנה'. מכיוון שארגונים שונים מתחילים לשלוח לי דוחות מס בסוף ינואר, אני פשוט מכניס אותם לתיקיה שלי. כשחיי הפיננסיים היו פחות מסובכים, הייתי לוקח את התיקייה שלי, יחד עם הטופס המתאים 1040, ואעשה את המסים שלי בפברואר. עכשיו, כשאני משתמש ברואה חשבון, אני פשוט שולח את התיקיה במשרד שלה. קלי קלות.

להלן רשימה מהירה של מסמכי המס והתקבולים השונים שתרצה שיהיה בתיקיית המס האישית שלך:

  • W-2 מהמעסיק שלך
  • 1099-MISC טפסים להכנסה לעבודה עצמית
  • 1099-INT (ריבית) ו- 1099-DIV (דיבידנדים)
  • 1099-B טפסים המציגים עסקאות תיווך במניות ואג'ח
  • 1098-E מראה ריבית ששולמה על הלוואות סטודנטים
  • 1098 מראה ריבית ששולמה על משכנתא
  • תיעוד המציג ניכויים כמו תרומות צדקה, הוצאות רפואיות ותרומות IRA

הרשימה אינה ממצה. אם אתה מתכנן לפרט את הניכויים שלך (ראה להלן), כמות הרשומות שאתה שומר תגדל. לאחר שתגיש את המס שלך למס הכנסה, דאג להדפיס עותק של ה- 1040 שלך לרישומים שלך. הכנס אותו לתיקיה יחד עם מסמכי המס האחרים שלך והחזק אותו לפחות שלוש שנים. אם ביקרתם אי פעם על ידי מס הכנסה (לדפוק על עץ), יהיה עליכם להיות מסוגלים להציג להם את רשומות המס שלכם.

איזו טופס אתה צריך?

חוברת ההוראות בנושא טופס המס.

אמנם שימוש בתוכנת מחשב יכול להפוך את עשיית המסים שלך לבריזה, אך אני ממליץ לך לפחות לנסות לעשות את המסים שלך בדרך המיושנת עם עט ונייר לפחות פעם אחת. דפדוף בספר ההוראות של מס הכנסה כדי לעזור לך להבין את ההכנסה החייבת שלך היא דרך נהדרת להכיר את הכללים והתקנות הבסיסיים של קוד המס. בנוסף, יש משהו באופי המישוש של העט, הנייר והמחשבון שהופך את ביצוע המס שלך ל'רומנטי 'כל כך. ללבוש צללית ירוקה להוספת אפקט. אתה יכול הורד את כל הטפסים מ- irs.gov או פשוט להתנדנד ליד הספרייה המקומית שלך; הם צריכים שיהיה להם מתלה מלא מהם.

ישנם שלושה סוגים שונים של טפסי מס אישיים לבחירה: 1040EZ, 1040A ו- 1040. הם משתנים באורכם ובמורכבותם. המטרה שלך היא לבחור את הטופס הפשוט ביותר למצבך. כאשר אתה עושה את המסים שלך באמצעות תוכנת מס, המחשב קובע באיזו צורה עליך להשתמש בהתבסס על המידע שאתה מספק. כאשר אתה עושה את המסים שלך ביד, אתה צריך להבין איזה טופס למלא בעצמך. כך תעשה זאת:

1040EZ. הטופס 1040EZ הוא הקצר וה- EZiest (ראה מה הם עשו שם?) למלא. אתה זכאי להשתמש בטופס 1040EZ אם אתה עומד בדרישות הבאות:

  • ההכנסה הכוללת שלך נמוכה מ- 100,000 $
  • הכנסות הריבית שלך נמוכות מ -1,500 דולר
  • יש לך הכנסה רק משכר עבודה, ריבית, דמי אבטלה
  • מצב הגשתך הוא רווק או הגשה נשואה במשותף
  • אין לך התאמות להכנסה
  • אתה תובע רק את הניכוי הסטנדרטי
  • אתה רשאי לתבוע את אשראי ההכנסה המושגת
  • אינך דורש זיכויי מס אחרים

בעיקרון, אם ההכנסה שלך באה רק משכר וריבית בנקאית כלשהי, ואין לך שום התאמות הכנסה בצורה של ניכויים, השתמש בטופס 1040EZ. אם אתה צעיר, בקולג 'או אינך בעל בית, זה כנראה מתאר אותך.

מה שהופך את הטופס 1040EZ למסריח כל כך קל לשימוש הוא שהוא מגבש את הפטורים ואת הניכוי הסטנדרטי שלך לבעיית חיסור פשוטה אחת. אם אתה רווק והוריך אינם תובעים אותך כתלות, הפטורים המגובשים שלך ואגוז הניכוי הסטנדרטי הם 9,500 $. אם אתם נשואים מגישים במשותף, הפטור / אגוז הניכוי הסטנדרטי שלכם הוא 19,000 $.

1040 א. כשאתה מוסיף שכבות לחיים הפיננסיים שלך, השורות בטופס המס שלך גדלות. אם אתה מתחיל להשקיע ב- IRA או שהשקעת והרווחת כסף בשוק המניות, תצטרך לשדרג מ 1040EZ לטופס 1040A. השתמש ב- 1040A אם אתה עומד בדרישות הבאות:

  • ההכנסה הכוללת שלך נמוכה מ- 100,000 $
  • בכל גיל, כל סטטוס הגשה
  • יש לך הכנסה משכר עבודה, ריבית, דיבידנד, חלוקת רווח הון, חלוקת IRA או פנסיה, פיצויי אבטלה או קצבאות ביטוח לאומי
  • אתה יכול לתבוע את ההתאמות הבאות להכנסה: קנס בגין משיכה מוקדמת של חסכונות, תרומות IRA, ריבית הלוואת סטודנטים ותשלום חובת מושבעים שניתנו למעסיק שלך.
  • אתה יכול לתבוע זיכויי מס הבאים: אשראי לטיפול בילדים ותלות, זיכוי לקשישים ונכים, זיכויים להשכלה, זיכוי לדמי חיסכון לפנסיה, זיכוי למס ילדים, ואשראי הכנסה השתכרות
  • אתה תובע רק את הניכוי הסטנדרטי

מרבית משלמי המסים זכאים לטופס 1040A. אם אתה מחוץ לקולג ', נשוי עם ילדים, כנראה שתצטרך להשתמש בטופס 1040A.1040. טופס 1040 מיועד לאנשים שחייהם הכלכליים עברו מעבר לטופס W-2 יחיד ומשלמים ריבית הלוואת סטודנטים. אם אתה מרוויח כסף מעסק צדדי או שיש לך משכנתא, תצטרך לשדרג לטופס 1040. השתמש בטופס 1040 אם אתה עומד בדרישות הבאות:

  • יש לך הכנסה של 100,000 $ ומעלה
  • אתה מפרט את הניכויים שלך (כגון ריבית משכנתא או צדקה)
  • יש לך הכנסה משכירות, עסק, משק, תאגיד S, שותפות או נאמנות
  • יש לך שכר זר, שילמת מיסים זרים או שאתה דורש הטבות באמנות מס
  • מכרת מניות, אגרות חוב, קרנות נאמנות או רכוש
  • אתה תובע התאמות להכנסה בגין הוצאות מחנך, שכר לימוד ושכר טרחה, הוצאות מעבר או חשבונות חיסכון בבריאות

ניכויים: סטנדרטיים או מפורטים?

מוקדם יותר דנו כיצד ניכויי המס מגיעים בשתי צורות: סטנדרטי או פרטני. הניכוי הסטנדרטי הוא סכום קבוע; ניכויים מפורטים מסובכים, אך עשויים להפחית את חשבון המס שלך יותר מהניכוי הרגיל. אתה יכול לקחת את הניכוי שלך בדרך זו או אחרת, אז אתה צריך לבחור בין לקחת את הניכוי הסטנדרטי או לפרט את הניכויים שלך.

איזו אפשרות תבחר תלויה במצב הכלכלי הייחודי שלך. הכלל הכללי הוא שאם סך ההוצאות המפורטות שלך גדול מהניכוי הסטנדרטי (5,800 $ יחיד, 11,600 $ הגשת נשואים במשותף), עליך לפרט את הניכויים שלך. אם הניכוי הסטנדרטי גדול מההוצאות המפורטות שלך, עליך לקחת את הניכוי הסטנדרטי. דו.

לרוב הצעירים שמתחילים בחיים אין מספיק הוצאות בניכוי מס כדי להצדיק את פירוט הניכויים שלהם. הקפידו על הניכוי הסטנדרטי עד שיש לכם משכנתא ותמלאו שקיות אשפה ענקיות מלאות בגדים והשאירו אותם על סף ביתכם למניעת עיוורון. (הקפד לקבל קבלה!)

אני מקווה שהתחל הקטן הזה על מיסים על הכנסה היה שימושי עבור הגנים החדשים במשחק. לאלו מכם שהגישו את המסים שלכם לזמן מה, האם יש לכם עצות או תובנות להוסיף? שתפו אותנו בתגובות.